Comment fonctionnent les distributions 401 (k): utilisation de votre 401 (k) à la retraite
En ce qui concerne votre argent de retraite, les plans 401 (k) ne seront pas immédiatement disponibles pour votre usage. En d’autres termes, vous ne pouvez pas prendre votre retraite prématurément à l’âge de 50 ans et vous attendre à encaisser, du moins pas sans de lourdes amendes.
En règle générale, les distributions 401 (k) ne peuvent pas commencer avant l'âge de 59 ans et demi.
«C’est l’âge auquel vous pouvez commencer à retirer l’argent des comptes de retraite sans payer la pénalité supplémentaire de 10%», déclare Shelly-Ann Eweka, directrice de la stratégie de planification financière chez TIAA.
La planification de la retraite a donc beaucoup à voir avec le choix de l'âge de la retraite et la façon de répartir votre argent entre les différents étapes auxquelles ces fonds deviennent disponibles: les distributions 401 (k) commencent à 59 1/2, mais les prestations de sécurité sociale ne commencent qu’à l’âge 62. Et si l’âge de 59 ans et demi est peut-être un chiffre que vous connaissez bien, vous êtes probablement moins familier avec l’âge de 72 ans. C’est l’année magique au cours de laquelle vous
doit commencez à prendre vos distributions. C’est parce qu’il y a de l’argent à tirer de votre réserve de liquidités. Vous paierez des impôts chaque fois que vous prélèverez une distribution de votre 401 (k).«Disons que quelqu'un travaille depuis 25 ans et contribue pendant cette période», déclare Arvind Ven, PDG et fondateur de Groupe Capital V, une société de gestion de patrimoine basée en Californie. «Jusque-là, ils n’ont pas payé d’impôts, alors l’IRS dit:« Je veux mon argent ». À 72 ans, ils disent que vous en êtes suffisamment assis.»
Comme pour toutes choses, il existe quelques exceptions à la règle lorsqu'il s'agit d'obtenir cet argent 401 (k) tôt. Certaines personnes peuvent le faire sans payer les lourdes pénalités.
«Vous entendrez beaucoup parler de l’âge de 59 ans et demi. Cependant, les régimes 401 (k) sont des régimes parrainés par l'employeur, il y a donc quelques exceptions à la possibilité de retirer l'argent avant et de ne pas payer la pénalité », dit Eweka. «Une des exceptions est si vous prenez votre retraite l'année où vous atteignez 55 ans avec l'entreprise avec laquelle vous avez ce compte. Vous pouvez retirer l'argent sans payer de pénalité. »
Parfois, l'argent peut également être utilisé en cas de décès ou d'invalidité, ajoute-t-elle.
Dans certaines situations extrêmes, vous pouvez également envisager de contracter un prêt sur votre 401 (k). Bien que les frais pour ce faire soient souvent inférieurs à ceux des prêts traditionnels, vous devrez vous rembourser sur une période de cinq ans - avec intérêts - pour éviter une pénalité. De nombreux conseillers déconseillent cela, car cela vous ramène souvent de plusieurs années sur vos objectifs globaux d'épargne-retraite.
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Une fois que vous êtes prêt à commencer à retirer de l'argent de votre 401 (k), il existe cinq façons principales de procéder pour vous aider à déterminer le montant que vous retirez.
Les rollovers sont la première option. Avec un roulement, vous pouvez retirer de l'argent de votre 401 (k) et le transférer vers un autre type de compte où il peut continuer à croître pendant la retraite. Ceci est particulièrement utile si vous ne prévoyez pas encore de retirer l'argent (et que vous avez moins de 72 ans), mais que vous voulez continuer à le voir grandir jusqu'à ce que vous l'ayez. 401 (k) s et les IRA traditionnels (comptes de retraite individuels) ont tous deux les distributions minimales requises à partir de 72 ans; Les Roth IRA n'ont pas de retraits requis avant le décès du propriétaire. (Le IRS a exigé des feuilles de travail de distribution minimale pour vous aider à calculer ce que vous êtes; vous pouvez également vous entretenir avec un expert en planification de la retraite.)
«Si vous avez une portion Roth de votre 401 (k), vous devez la transférer sur un Roth IRA pour éviter d'avoir à prendre la distribution minimale requise à 72 ans», déclare Jody D’Agostini, CFP, un conseiller équitable. "Les retraits Roth IRA sont exonérés d'impôt tant que l'individu a au moins 59 ans 1/2 et que vous avez établi le Roth IRA pendant au moins cinq ans."
Notez que les plans 401 (k) ont une protection complète contre les créanciers, tandis que certains IRA peuvent ne pas l'être, selon l'endroit où vous vivez, dit D'Agostini. De plus, le roulement d'un 401 (k) traditionnel dans un Roth IRA aura des conséquences fiscales au cours de l'année d'imposition qui le roulement a lieu, mais vous ne devrez pas d’impôts lorsque vous retirerez éventuellement cet argent à la retraite.
«Si vous ou votre conjoint travaillez toujours, vous pouvez continuer à contribuer à [un] IRA aussi longtemps que vous le souhaitez en raison des changements institués dans la loi SECURE», dit-elle. «L'un de vous devra avoir une compensation imposable comme un salaire, un salaire, des commissions, des primes, un revenu de travail indépendant ou des pourboires. Toutes les distributions de votre IRA [traditionnel] sont imposées aux taux d'imposition ordinaires. "
La deuxième façon d'obtenir de l'argent consiste à effectuer des retraits systématiques réguliers. C'est probablement la méthode que vous imaginez lorsque vous songez à utiliser votre argent de retraite, car il fonctionne un peu comme votre compte d'épargne dans une banque.
«C'est là que vous appelez l'entreprise et dites« envoyez-moi 3 000 $ par mois »», déclare Eweka. «Ou vous pouvez simplement effectuer des retraits selon vos besoins. Appelez et dites «envoyez-moi 500 $». »
Suivre cette voie signifie que vous serez en charge de garder un œil sur le résultat net, car il diminue d'année en année. Si cela semble dangereux, vous aimerez peut-être l'option suivante.
La troisième option est basée sur les distributions minimales requises. Vous pouvez laisser à vos gestionnaires de portefeuille le soin de vous dire combien vous devez retirer chaque année pour à la fois répartir l'argent sur la durée de vie estimée et éviter toute pénalité. Cela vous assurera de tout utiliser et vous évitera d'avoir à budgétiser sur une base mensuelle.
«Vous pouvez le faire annuellement, mensuellement ou trimestriellement», déclare Eweka.
La quatrième option consiste à acheter une rente - essentiellement, une forme d’assurance-retraite qui fournit un flux fixe de paiements à une personne - et c’est l’option que de nombreux conseillers financiers préfèrent.
«Lorsque vous achetez une rente, vous la transformez en un flux de revenu à vie pour vous et votre partenaire, si vous avez un partenaire», dit Eweka. Si une rente vous intéresse, parlez-en à un expert pour en savoir plus.
La cinquième option est mauvaise, selon la plupart des conseillers, car elle consiste à encaisser votre 401 (k) en une somme forfaitaire. Retirez tout l'argent en une seule fois et vous devrez payer des impôts sur le montant total lorsque vous déposerez la même année.
"Si vous supprimez tout cela en même temps, vous vous placez dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées, c'est donc très rare que ce soit recommandé", déclare Eweka.
Mis à part les impôts, vous serez également soudainement responsable de faire durer ce montant fixe jusqu'à votre décès. L'argent ne continuera pas à augmenter si vous faites cela, à moins que vous ne l'investissiez ailleurs (ce qui a ses propres risques), et vous devrez le budgétiser judicieusement.
Steve Bogner, directeur général de la société de gestion de patrimoine basée à New York Partenaires du Trésor, dit que choisir comment encaisser votre 401 (k) est une décision que vous devriez réévaluer chaque année.
«Il est très important de faire une analyse médico-légale de votre situation de retraite au moins une fois par an et de simplement brancher vos chiffres et d’utiliser les modèles pour déterminer quelle est vraiment la bonne solution pour vous», dit-il.
En d'autres termes, ne configurez pas votre 401 (k) sur le pilote automatique le jour où vous quittez le personnel et ne vous enregistrez pas. Chaque scénario de vos distributions peut changer en fonction des taxes et de l'état dans lequel vous vivez, alors assurez-vous de garder le pouls de votre situation unique.