529 Plan: tout ce que vous devez savoir sur les 529 College Savings Plans

En plus d'acheter une maison et d'épargner pour la retraite, payer pour le collège est l'une des étapes les plus importantes de la vie financière de nombreuses personnes. L'obtention de ce diplôme peut préparer les diplômés à la réussite et à des salaires plus élevés tout au long de leur vie, mais cela s'accompagne également d'un prix énorme, qui ne cesse de croître.

À la fin de 2019, les Américains avaient plus de 1,5 billion de dollars de dette fédérale en cours, selon le Bureau de la Federal Student Aid du Département américain de l'éducation.FinAid, un site d’information public gratuit, estime que le montant actuel de la dette de prêt étudiant (y compris prêts aux étudiants fédéraux et privés) est de plus de 1,6 billion de dollars, et 42,9 millions de personnes ont un prêt fédéral dette. Une analyse du Centre de recherche Pew ont constaté qu'un tiers des personnes âgées de 18 à 29 ans avaient des prêts étudiants en cours pour leurs propres études. Le montant médian de la dette en cours était de 17 000 $ en 2016, mais ce nombre peut varier énormément en fonction du niveau de scolarité; la dette médiane des titulaires d'un baccalauréat était de 25 000 $.

Tout cela pour dire que la dette étudiante est un problème grave. Si vous êtes diplômé avec une dette d'études, vous connaissez la difficulté de vivre avec une dette ou de travailler pour la rembourser. Porter un lourd fardeau de la dette étudiante, surtout si vous avez également une dette de carte de crédit ou un autre type de dette, peut limiter votre capacité à atteindre Indépendance financière et rendre difficile l'atteinte de jalons financiers (acheter une maison, se marier, fonder une famille).

Si vous n’avez pas de dette d’étudiant à cause de votre famille, des bourses et peut-être de vos propres économies pour vos études, vous espérons vous considérer comme chanceux et prévoyez de payer le luxe de commencer à l'âge adulte sans dette à vos propres enfants, si vous en avoir. Si vous aviez beaucoup de dettes lorsque vous avez obtenu votre diplôme (et que vous en avez peut-être encore), vous pouvez espérer sauver vos enfants du même fardeau. Quoi qu'il en soit, la clé du paiement pour les études collégiales est de planifier à l'avance, et un plan d'épargne des collèges 529 peut être l'arme secrète dont vous avez besoin pour rendre possible le paiement des études collégiales.

Vous avez probablement entendu parler d'un plan 529, du moins en passant, mais vous ne comprenez peut-être pas comment on peut vous aider activement. «Beaucoup de gens ne comprennent pas comment ils peuvent utiliser 529 comptes pour payer leurs études», explique Misty Lynch, responsable de la planification financière à John Hancock.

Betty Lochner, porte-parole de la 529 pour la campagne du Collège, qui cherche à faire connaître les avantages de 529 plans et à accroître la participation, convient. «[La plupart des gens] en entendent parler, mais ils ne comprennent pas vraiment comment ils fonctionnent», dit-elle. Beaucoup de gens ne réalisent pas qu’ils ont des options concernant leur compte 529, et plus ne font pas leurs devoirs - ou ne savent pas quoi chercher.

Comme pour tout objectif ou décision financière, la compréhension de vos options pour 529 plans et la réalisation de vos recherches sont la clé du succès. Si vous êtes curieux d’ouvrir un 529, que ce soit pour vos études futures ou pour un enfant ou un petit-enfant, lisez la suite pour tout savoir sur les 529 plans d’épargne-études.

Qu'est-ce qu'un plan 529?

UNE 529 plan d'épargne collégial est un plan d'investissement fiscalement avantageux destiné à aider les gens à épargner pour leurs dépenses d'études. Tout argent déposé dans un plan 529 augmentera en franchise d'impôt, et les retraits sont également en franchise d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour des dépenses admissibles. Ces avantages fiscaux, ainsi que d'autres avantages offerts par divers États, permettent aux familles d'économiser de l'argent sur un compte de placement sans avoir à payer d'impôt sur celui-ci.

529 plans sont communément appelés comme tels, mais ils sont officiellement connus sous le nom de programmes de scolarité qualifiés, définis pour la première fois à l'article 529 de l'Internal Revenue Code. Le gouvernement fédéral a établi le concept d'un 529, mais les plans sont administrés par des États individuels, des agences d'État et un ensemble de collèges et d'universités. Quarante-neuf États et Washington, D.C., offrent 529 plans d'épargne, chacun avec ses propres caractéristiques. Il existe également un plan Private College 529 et des plans de scolarité prépayés ou des plans d'épargne garantis, proposés par certains États ou établissements d'enseignement supérieur.

Comment fonctionne un plan 529?

529 plans fonctionnent en permettant à l'argent mis de côté pour l'éducation de croître en franchise d'impôt. Les 529 sont souvent appelés des plans d'épargne, mais ce sont vraiment des comptes d'investissement: l'argent stocké dans l'un augmentera probablement à un taux plus élevé que s'il était placé dans un compte d'épargne.

Le principal avantage d'un 529 est que l'argent augmentera plus rapidement en un seul. Idéalement, un 529 sera créé pour un enfant à sa naissance. Les dépôts réguliers de plus de 18 ans (ou jusqu'à ce que l'enfant aille au collège) augmenteront grâce aux investissements et aux intérêts composés, de sorte que vous aurez éventuellement plus d'argent sur le compte que vous n'en avez économisé. Si vous commencez tôt, ce soi-disant argent bonus peut être une somme assez lourde.

L'autre élément clé des 529 plans est les avantages fiscaux. Les investissements standard peuvent être imposés sur les dividendes, les gains en capital et les intérêts; les distributions ou les retraits d'un compte de placement sont également imposés (s'ils sont vendus à profit). L'argent dans les plans 529 peut croître sans impôt fédéral sur le revenu et les retraits sont exonérés d'impôt, tant qu'ils sont utilisé pour des dépenses admissibles, de sorte que les familles peuvent investir leur argent sans avoir à payer il. Contrairement aux plans 401 (k), cependant, les dépôts 529 sont après impôt: vous paierez des impôts sur cet argent avant de le transférer dans un plan 529. (Les contributions 401 (k) sont avant impôt.)

Certains États offrent davantage d'avantages fiscaux et d'incitations (y compris des allégements fiscaux). Certains avantages varient selon l'État: parce que chaque État administre son propre plan (à l'exclusion du Wyoming, qui n'offre pas de programme parrainé par l'État 529 College Savings Plan) et certains États en proposent plusieurs, il est important de comprendre quelles sont les caractéristiques spécifiques de votre plan préféré des offres.

Un plan 529 peut être ouvert par un membre de la famille pour un bénéficiaire. En règle générale, les parents ou les grands-parents les ouvrent pour les enfants ou les petits-enfants. Chaque plan a besoin d'un bénéficiaire, donc une famille qui épargne pour l'université pour deux enfants devra ouvrir deux comptes 529 distincts. Si un enfant choisit de ne pas aller au collège, cependant, son compte 529 peut être transféré à l'autre enfant ou à un autre membre qualifié de la famille. La personne qui a ouvert le compte en garde le contrôle pendant la durée, ce qui signifie qu'ils (et non le bénéficiaire) décident en fin de compte de la manière dont l'argent est utilisé.

529 plafonds de cotisation et règles du régime

Les règles et limites spécifiques pour 529 plans d'épargne universitaire varient selon le plan et l'État. (Le College Savings Plan Network, un consortium de tous les États avec 529 plans, dispose d'un 529 comparaison de plans Cependant, pour la plupart, les plafonds de cotisation sont élevés: de nombreux régimes offrent un maximum des limites de cotisation de 300 000 $ ou plus, ce qui est suffisant pour couvrir les dépenses pendant presque tous les quatre ans institution. Les contributions à un plan 529 sont considérées comme un cadeau, dit Lynch, afin que vous puissiez contribuer jusqu'au plafond d'impôt fédéral sur les dons (15 000 $ d'un seul donateur par bénéficiaire en 2020) sans avoir à déclarer de contribution supplémentaire contre votre taxe sur les dons à vie.

Le financement d'un compte 529 n'est pas seulement la responsabilité du parent: d'autres membres de la famille peuvent également contribuer, et certains plans font c'est facile en offrant des liens partageables que les parties intéressées peuvent utiliser pour effectuer des dépôts en un seul clic sur l'épargne d'un enfant. (Lynch souligne que la possibilité de financer un compte avec les contributions de plusieurs personnes est un énorme avantage de 529 plans.)

Certains États ont une contribution initiale minimale et des exigences de contribution subséquentes. Certains n'ont pas d'exigences minimales, tandis que d'autres en ont de faibles. (Encore une fois, cela varie selon le plan.) La plupart ont peu ou pas de frais et offrent une variété d'options de placement, notamment en fonction de l'âge, des actions, des titres à revenu fixe, etc.

Tant que les retraits d'un 529 sont utilisés pour des dépenses admissibles liées à l'éducation, ils ne seront pas imposés. Un titulaire de compte peut choisir de retirer l'argent pour des utilisations non éducatives (en cas d'urgence financière, par exemple), mais il paiera des taxes et une pénalité.

Si un enfant ne va pas à l'université ou que tout l'argent d'un compte 529 n'est pas utilisé, le bénéficiaire du compte peut être changé en un frère ou une sœur, un cousin, le titulaire du compte (s’ils envisagent de poursuivre leurs études, par exemple) ou détenu pour un futur petit-enfant. En ce sens, l'argent n'est jamais gaspillé et il peut continuer à être investi jusqu'à ce qu'il soit utilisé.

529 dépenses admissibles

La liste des dépenses admissibles pour un plan 529 est longue. Les dépenses d'enseignement supérieur admissibles comprennent les frais de scolarité, les frais obligatoires, les livres, les ordinateurs et l'accès à Internet, les fournitures et l'équipement requis pour l'inscription ou la fréquentation; l'hébergement et la pension peuvent également être une dépense admissible, en attendant certaines allocations déterminées par l'établissement d'enseignement.

De même, la liste des institutions éligibles où 529 fonds peuvent être utilisés pour les frais de scolarité, c'est long: l'argent d'un plan d'épargne 529 peut être utilisé à presque un collège ou une université accrédité aux États-Unis et même dans certaines écoles étrangères, pour les étudiants virage international.

À partir de 2018, une certaine somme d'argent provenant d'un 529 peut être utilisée pour payer les frais de scolarité dans les écoles privées pour les enfants de la maternelle à la 12e année, bien que Brian Walsh, un planificateur financier certifié à SoFi, dit que les différents états ont des interprétations différentes de la règle: Vérifiez auprès de votre plan pour voir, le cas échéant, de vos 529 fonds que vous pouvez consacrer aux frais de scolarité des écoles privées pour un étudiant non universitaire.

Comme il y a des implications fiscales pour les distributions 529, vous souhaiterez conserver un enregistrement minutieux de la façon dont vous dépensez l'argent prélevé sur un compte 529.

Un plan 529 vous convient-il ainsi qu'à votre famille?

«Avec tout objectif d'épargne, le plus tôt sera le mieux», déclare Walsh. "Les rendements composés sont votre meilleur ami."

En d'autres termes, profiter d'un plan 529, c'est jouer le jeu long: c'est s'engager à épargner pour l'université pendant plusieurs années. Lochner dit que la plupart des gens ouvrent des comptes lorsque leurs enfants ont six ou sept ans, mais, encore une fois, le plus tôt sera le mieux. Plus l'argent est investi, plus il augmente, jusqu'à ce que le montant que vous déposiez initialement soit beaucoup plus important qu'il ne l'était à l'origine. Mais la clé de cette croissance est le temps. Il n’est jamais trop tard pour ouvrir un compte pour l’épargne des collèges, mais commencer plus tôt signifie que ces fonds s’étireront davantage, ce qui signifie moins de fardeau pour vous.

«Même 10 $ par mois sur 18 ans s'additionnent», dit Lochner. "Si vous planifiez à l'avance et que vous êtes cohérent, cela fera une énorme différence." Elle dit qu'elle entend souvent que les parents souhaitent avoir créé un compte 529 pour leur enfant plus tôt.

Cela dit, chez SoFi, qui offre des services de planification financière gratuits aux membres, Walsh demande aux membres de jeter un œil à leurs finances globales avant d'ouvrir un compte 529.

«Nous nous efforçons de veiller à ce que les gens aient d'abord une base financière solide», dit-il. «En tant que planificateur, nous voulons nous assurer que les gens ont déjà leurs fonds d'urgence mis en place, ils ont leur mauvaise dette payé, et ils sont sur la bonne voie pour leur propre retraite avant de commencer à mettre de l'argent de côté pour leurs enfants » Université."

Tout en espérant protéger vos enfants de la dette étudiante avec laquelle vous avez peut-être lutté est un objectif louable, ne devrait pas se faire au détriment de votre propre avenir, surtout si votre épargne-retraite n'est pas sur la bonne voie ou si vous ne le faites pas avoir un fonds d'urgence. Bien sûr, tout se résume à des priorités: si vous préférez investir votre argent dans l'éducation de votre enfant et découvrir votre propre avenir financier plus tard, c'est votre prérogative. Déterminez ce que vous prévoyez d'accomplir financièrement, puis placez votre argent là où vos objectifs sont.

Si vous avez des fonds à mettre de côté pour épargner au collège, un compte 529 est un excellent choix, dit Walsh. Si vous voulez des économies supplémentaires pour soutenir votre compte 529, pour une raison quelconque, il existe également plus d'options pour l'épargne universitaire.

«Il existe plusieurs façons de payer pour l'université qui pourraient compléter un plan 529, selon votre situation personnelle, c'est-à-dire l'âge de votre enfant, le besoin de liquidités, etc.», explique Lynch. «Quelques options incluent les comptes d'épargne et de chèques, un Roth IRA, un compte de dépôt (UGMA / UTMA) et Coverdell Compte d'épargne-études. »Bien sûr, chaque compte a ses avantages et ses inconvénients, alors faites vos recherches avant de vous engager à une.

Si vous avez le temps de jouer le jeu long et les fonds à mettre de côté pour les économies du collège, un plan 529 pourrait être le bon choix pour vous, mais vous devez choisir le bon.

Comment choisir un plan 529

La plupart des États proposent un plan 529 - certains en proposent plusieurs - et il existe également une option privée, mais cela ne signifie pas que vous devez choisir le plan de votre État. En fait, Walsh et Lochner disent tous les deux que le fait de ne pas suivre le plan de votre État n'est pas toujours la meilleure option, et tous deux recommandent de chercher le plan le plus adapté aux objectifs et à la situation de votre famille.

Certains États offrent des incitations spéciales (pensez aux allégements fiscaux et à l’appariement des contributions) aux résidents, ce qui est certainement quelque chose à considérer et à prendre en compte. Si votre État ne les propose pas, cependant, ou si vous aimez les options d'investissement offertes par un autre plan, vous êtes libre de choisir celui-là. Les différentes options d'investissement offertes par chaque plan vous permettent d'être aussi actif (ou non) que vous le souhaitez, afin que vous puissiez vous sentir en contrôle des fonds. Si vous préférez une stratégie d'investissement particulière, assurez-vous que votre plan préféré vous la propose avant de vous inscrire.

Une fois que vous savez quelles fonctionnalités vous souhaitez d'un compte 529, faites attention aux frais du plan, aux contributions minimales et aux autres fonctionnalités logistiques: vous voulez vous assurer que le plan fonctionne vraiment pour vous.

Lochner dit que chaque état travaille dur pour faciliter l'inscription à un 529, donc une fois que vous choisissez un plan, la création du compte devrait être simple. À partir de là, il s'agit de ranger tout ce que vous pouvez pour payer un avenir plus intelligent.